Administración y fiscalización de los riesgos relacionados con los delitos de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo, financiamiento a la proliferación de armas de destrucción masiva y otros ilícitos
¿Qué es Legitimación de Capitales?
Es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilícitas. El objetivo de la operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero.
Fases del delito de Legitimación de Capitales
El objetivo de las fases es la búsqueda de los beneficios del capital de origen ilícito, mediante una serie de transacciones, conversiones y movimientos para que queden incorporados en la economía legítima, como una inversión o adquisición de activos.
Los fondos a legitimar pueden provenir de: ventas de drogas, robos, hurtos, atraco, secuestro, depósitos en efectivo, transferencias electrónicas y otros.
Fase 1: Colocación
La primera fase está referida a la “colocación o prelavado” de los fondos en la economía legal, tratándose de dinero físico el cual representa el mayor problema a los legitimadores. Así su ingreso se puede realizar en forma lenta y gradual o en grandes cantidades.
Fase 2: Procesamiento
Se logra mediante una serie de operaciones financieras de ida y vuelta que persiguen esfumar el rastro del origen ilícito que tiene el dinero depositado. En esta etapa el dinero pasa de una cuenta a otra y de una sociedad a otra en distintas entidades financieras y en distintos países
Fase 3: Integración
Es el último paso que confiere una apariencia de legalidad a las rentas de origen criminal que se invierten en circuitos económicos oficiales: inmobiliarias, turismo, finanzas, seguros. Esta integración de los fondos se efectúa de varias maneras: realizando transacciones de diversa índole ya sean ficticias o de valor exagerado; mediante pagos por servicios y a través del pago de intereses sobre préstamos ficticios además, mediante toda una serie interminable de procesos
Marco Legal
- Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.
- Ley Orgánica de Drogas.
- Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo.
- Ley del Mercado de Valores.
- Providencia 209 Superintendencia Nacional de Valores.
- Resolución 083.18 Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
Sujetos Regulados
De conformidad con lo establecido en el artículo 9 de la Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y FT y el artículo 3 de la Ley del Mercado de Valores:
- Personas jurídicas cuyos valores sean objeto de oferta pública.
- Los corredores públicos de valores, sociedades de corretaje de valores y casa de bolsa.
- Entidades de inversión colectivas y personas que intervengan directa o indirectamente en la oferta de los títulos emitidos por estas entidades.
- Asesores de inversión.
- Bolsas de valores.
- Cajas de valores.
- Sociedades calificadoras de riesgo.
- Sociedades titularizadoras.
- Agentes de traspaso.
- Las bolsas de productos e insumos agrícolas.
- Corredores de bolsas de productos agrícolas y casas de bolsa de productos agrícolas
- Las cámaras de compensación de opciones, futuros y otros productos derivados
La Legitimación de Capitales puede afectar la credibilidad y transparencia del Mercado de Valores, con riesgo reputacional, financiero, operacional y legal, así como los valores éticos y morales, su propia solvencia, la de sus Empleados, Directivos y Accionistas.
En MásValor Casa de Bolsa S.A, tenemos como misión no ser utilizados como instrumento para legitimar capitales por organizaciones ilícitas, estableciendo los controles y conocimientos necesarios para que nuestros analistas prevengan y no sean partícipes en la posible consumación del grave delito.
La estructura organizativa del Sistema Integral de Administración de Riesgos relacionados con los Delitos de Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo, Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (SIAR/LC/FT/FPADM), está integrada por la Junta Directiva, su Presidente, el Oficial de Cumplimiento, la Unidad de AR/LC/FT/FPADM y los Responsables de Cumplimiento designados en cada área sensible de riesgo de LC/FT/FPADM. Todos los integrantes que conforman el SIAR, son personal capacitado, comprometido y dispuesto para servirle en las distintas áreas que nos competen.